司馬南近況肖文彬：詐騙犯罪案件律師、廣強(qiáng)律師事務(wù)所副主任暨詐騙犯罪與研究中心主任（專注于詐騙類犯罪十余年） 合同詐騙罪，是指行為人非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞等手段，騙取對(duì)方當(dāng)事人的財(cái)物，數(shù)額較大以上的行為。自1997年《刑法》第224條增設(shè)合同詐騙罪以來，圍繞該罪的法律法規(guī)也在不斷更新和完善。為此，筆者收集、整理了合同詐騙罪的相關(guān)法律條文、兩高等部委關(guān)于合同詐騙罪的規(guī)范性文件、行政規(guī)范性文件、地方性規(guī)范性文件、上海廣州關(guān)于合同詐騙罪立案標(biāo)準(zhǔn)等資料，以供辦案參考。 �。ㄒ唬┳罡呷嗣駲z察院、關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院、關(guān)于機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的若干》的通知 �。ㄈ┳罡呷嗣駲z察院、關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院關(guān)于機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的(二)》的通知 �。ㄎ澹┳罡呷嗣駲z察院辦公廳《關(guān)于對(duì)合同詐騙、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等經(jīng)濟(jì)犯罪案件依法正確適用措施的通知》 （一）市高級(jí)、市人民檢察院、市《關(guān)于規(guī)范部分刑事案件審級(jí)管轄的通知》 �。ǘ┥虾Ｊ懈呒�(jí)、上海市人民檢察院關(guān)于印發(fā)《〈關(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見（二）（試行）〉實(shí)施細(xì)則》的通知 （三）廣東省高級(jí)關(guān)于印發(fā)《廣東省高級(jí)〈關(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見（二）實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知 有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者財(cái)產(chǎn)： �。ㄈ]有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的； �。ㄒ唬┳罡呷嗣駲z察院、關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院、關(guān)于機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的若干》的通知（公通字〔2017〕25號(hào)）【實(shí)施日期】2018-01-01 為了規(guī)范機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件程序，加強(qiáng)人民檢察院的法律監(jiān)督，嚴(yán)格、規(guī)范、、文明執(zhí)法，依法懲治經(jīng)濟(jì)犯罪，社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，、法人和其他組織的權(quán)益，依據(jù)《中華人民國刑事訴訟法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，結(jié)合工作實(shí)際，制定本。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)懲罰犯罪與保障并重、實(shí)體與程序并重、查證犯罪與損失并重，嚴(yán)格區(qū)分經(jīng)濟(jì)犯罪與經(jīng)濟(jì)糾紛的界限，不得職權(quán)、玩忽職守。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)平等公有制經(jīng)濟(jì)與非公有制經(jīng)濟(jì)，各類市場主體的訴訟地位平等、法律適用平等、法律責(zé)任平等，加強(qiáng)對(duì)各種所有制經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)與利益的。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照程序進(jìn)行，規(guī)范使用調(diào)查性偵查措施，準(zhǔn)確適用人身、財(cái)產(chǎn)的強(qiáng)制性措施。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)既嚴(yán)格依案，又注意辦案方法，慎重選擇辦案時(shí)機(jī)和方式，注重保障正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)順利進(jìn)行。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)以事實(shí)為根據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩，同人民檢察院、分工負(fù)責(zé)、互相配合、互相制約，以準(zhǔn)確有效地執(zhí)行法律。 機(jī)關(guān)、人民檢察院應(yīng)當(dāng)按照法律的裁判要求和標(biāo)準(zhǔn)收集、固定、審查、運(yùn)用，沒有確實(shí)、充分的不得認(rèn)定犯罪事實(shí)，嚴(yán)禁和以、引誘、以及其他非法方法收集，不得任何人自己有罪。 經(jīng)濟(jì)犯罪案件由犯罪地的機(jī)關(guān)管轄。如果由犯罪嫌疑人居住地的機(jī)關(guān)管轄更為適宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地的機(jī)關(guān)管轄。 犯罪地包括犯為發(fā)生地和犯罪結(jié)果發(fā)生地。犯為發(fā)生地，包括犯為的實(shí)施地以及預(yù)備地、開始地、途經(jīng)地、結(jié)束地等與犯為有關(guān)的地點(diǎn)；犯為有連續(xù)、持續(xù)或者繼續(xù)狀態(tài)的，犯為連續(xù)、持續(xù)或者繼續(xù)實(shí)施的地方都屬于犯為發(fā)生地。犯罪結(jié)果發(fā)生地，包括犯罪對(duì)象被侵害地、犯罪所得的實(shí)際取得地、藏匿地、轉(zhuǎn)移地、使用地、銷售地。 居住地包括戶籍所在地、經(jīng)常居住地。戶籍所在地與經(jīng)常居住地不一致的，由經(jīng)常居住地的機(jī)關(guān)管轄。經(jīng)常居住地是指離開戶籍所在地最后連續(xù)居住一年以上的地方，但是住院就醫(yī)的除外。 單位涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的，由犯罪地或者所在地機(jī)關(guān)管轄。所在地是指單位登記的住所地。主要營業(yè)地或者主要辦事機(jī)構(gòu)所在地與登記的住所地不一致的，主要營業(yè)地或者主要辦事機(jī)構(gòu)所在地為其所在地。 非國家工作人員利用職務(wù)上的便利實(shí)施經(jīng)濟(jì)犯罪的，由犯罪嫌疑人工作單位所在地機(jī)關(guān)管轄。如果由犯為實(shí)施地或者犯罪嫌疑人居住地的機(jī)關(guān)管轄更為適宜的，也可以由犯為實(shí)施地或者犯罪嫌疑人居住地的機(jī)關(guān)管轄。 對(duì)重大、疑難、復(fù)雜或者跨區(qū)域性經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要由上級(jí)機(jī)關(guān)立案偵查的，下級(jí)機(jī)關(guān)可以請(qǐng)求移送上一級(jí)機(jī)關(guān)立案偵查。 幾個(gè)機(jī)關(guān)都有權(quán)管轄的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，由最初受理的機(jī)關(guān)管轄。必要時(shí)，可以由主要犯罪地的機(jī)關(guān)管轄。對(duì)管轄不明確或者有爭議的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商管轄；協(xié)商不成的，由共同的上級(jí)機(jī)關(guān)指定管轄。 主要利用通訊工具、互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)手段實(shí)施的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，由最初發(fā)現(xiàn)、受理的機(jī)關(guān)或者主要犯罪地的機(jī)關(guān)管轄。 對(duì)跨區(qū)域性涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件，犯罪地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立案偵查，并由一個(gè)地方機(jī)關(guān)為主偵查，其他機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助。必要時(shí)，可以并案偵查。 上級(jí)機(jī)關(guān)指定下級(jí)機(jī)關(guān)立案偵查的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要犯罪嫌疑人的，由偵查該案件的機(jī)關(guān)提請(qǐng)同級(jí)人民檢察院審查批準(zhǔn)；需要移送審查起訴的，由偵查該案件的機(jī)關(guān)移送同級(jí)人民檢察院審查起訴。 人民檢察院受理機(jī)關(guān)移送審查起訴的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，認(rèn)為需要依照刑事訴訟法的指定審判管轄的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商同級(jí)辦理指定管轄有關(guān)事宜。 對(duì)跨區(qū)域性涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件，機(jī)關(guān)指定管轄的，應(yīng)當(dāng)事先向同級(jí)人民檢察院、通報(bào)和協(xié)商。 機(jī)關(guān)對(duì)涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪線索的報(bào)案、、舉報(bào)、自動(dòng)投案，不論是否有管轄權(quán)，都應(yīng)當(dāng)接受并登記，由最初受理的機(jī)關(guān)依照程序辦理，不得以管轄權(quán)為由推諉或者。 經(jīng)審查，認(rèn)為有犯罪事實(shí)，但不屬于其管轄的案件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送有管轄權(quán)的機(jī)關(guān)處理。對(duì)于不屬于其管轄又必須采取緊急措施的，應(yīng)當(dāng)先采取緊急措施，再移送主管機(jī)關(guān)。 機(jī)關(guān)接受涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪線索的報(bào)案、、舉報(bào)、自動(dòng)投案后，應(yīng)當(dāng)立即進(jìn)行審查，并在七日以內(nèi)決定是否立案；重大、疑難、復(fù)雜線索，經(jīng)縣級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，立案審查期限可以延長至三十日；特別重大、疑難、復(fù)雜或者跨區(qū)域性的線索，經(jīng)上一級(jí)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，立案審查期限可以再延長三十日。 上級(jí)機(jī)關(guān)指定管轄或者書面通知立案的，應(yīng)當(dāng)在指定期限以內(nèi)立案偵查。人民檢察院通知立案的，應(yīng)當(dāng)在十五日以內(nèi)立案偵查。 機(jī)關(guān)接受行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送的涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪案件后，移送材料符合相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在三日以內(nèi)進(jìn)行審查并決定是否立案，至遲應(yīng)當(dāng)在十日以內(nèi)作出決定。案情重大、疑難、復(fù)雜或者跨區(qū)域性的，經(jīng)縣級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)在三十日以內(nèi)決定是否立案。情況特殊的，經(jīng)上一級(jí)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以再延長三十日作出決定。 在立案審查中，發(fā)現(xiàn)案件事實(shí)或者線索不明的，經(jīng)機(jī)關(guān)辦案部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以依照有關(guān)采取詢問、查詢、勘驗(yàn)、鑒定和調(diào)取材料等不被調(diào)查對(duì)象人身、財(cái)產(chǎn)的措施。經(jīng)審查，認(rèn)為有犯罪事實(shí)，需要追究刑事責(zé)任的，經(jīng)縣級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，予以立案。 機(jī)關(guān)立案后，應(yīng)當(dāng)采取調(diào)查性偵查措施，但是一般不得采取人身、財(cái)產(chǎn)的強(qiáng)制性措施。確有必要采取的，必須嚴(yán)格依照法律的條件和程序。嚴(yán)禁在沒有的情況下，查封、、凍結(jié)涉案財(cái)物或者、犯罪嫌疑人。 機(jī)關(guān)立案后，在三十日以內(nèi)經(jīng)積極偵查，仍然無法收集到證明有犯罪事實(shí)需要對(duì)犯罪嫌疑人追究刑事責(zé)任的充分的，應(yīng)當(dāng)立即撤銷案件或者終止偵查。重大、疑難、復(fù)雜案件，經(jīng)上一級(jí)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以再延長三十日。 上級(jí)機(jī)關(guān)認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)立案，責(zé)令限期糾正的，或者人民檢察院認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)立案，通知撤銷案件的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)撤銷案件。 對(duì)有人的案件，經(jīng)審查決定不予立案的，應(yīng)當(dāng)在立案審查的期限內(nèi)制作不予立案通知書，并在三日以內(nèi)送達(dá)人。 涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的案件與正在審理或者作出生效裁判文書的民事案件，屬于同一法律事實(shí)或者有關(guān)系，符合下列條件之一的，應(yīng)當(dāng)立案： �。ㄒ唬� 在審理民事案件或者執(zhí)行過程中，發(fā)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑，裁定不予受理、駁回起訴、中止訴訟、判決駁回訴訟請(qǐng)求或者中止執(zhí)行生效裁判文書，并將有關(guān)材料移送機(jī)關(guān)的； �。ㄈ� 機(jī)關(guān)認(rèn)為有證明有犯罪事實(shí)，需要追究刑事責(zé)任，經(jīng)省級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的。 有前款第二項(xiàng)、第三項(xiàng)情形的，機(jī)關(guān)立案后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照法律的條件和程序采取強(qiáng)制措施和偵查措施，并將立案決定書等法律文書及相關(guān)案件材料復(fù)印件抄送正在審理或者作出生效裁判文書的并說明立案理由，同時(shí)通報(bào)與辦理民事案件的同級(jí)的人民檢察院，必要時(shí)可以報(bào)告上級(jí)機(jī)關(guān)。 機(jī)關(guān)在偵查過程中、人民檢察院在審查起訴過程中，發(fā)現(xiàn)具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)將立案決定書、起訴意見書等法律文書及相關(guān)案件材料復(fù)印件抄送正在審理或者作出生效裁判文書的，由依法處理： �。ㄒ唬� 偵查、審查起訴的經(jīng)濟(jì)犯罪案件與正在審理或者作出生效裁判文書的民事案件屬于同一法律事實(shí)或者有關(guān)系的； 有前款情形的，機(jī)關(guān)、人民檢察院應(yīng)當(dāng)同時(shí)將有關(guān)情況通報(bào)與辦理民事案件的同級(jí)的人民檢察院。 機(jī)關(guān)將相關(guān)法律文書及案件材料復(fù)印件抄送后一個(gè)月以內(nèi)未收到回復(fù)的，必要時(shí)，可以報(bào)告上級(jí)機(jī)關(guān)。 立案偵查、審查起訴的經(jīng)濟(jì)犯罪案件與仲裁機(jī)構(gòu)作出仲裁裁決的民事案件屬于同一法律事實(shí)或者有關(guān)系，且已理與該仲裁裁決相關(guān)申請(qǐng)的，依照本條第一款至第三款的辦理。 涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的案件與正在審理或者作出生效裁判文書以及仲裁機(jī)構(gòu)作出裁決的民事案件有關(guān)聯(lián)但不屬同一法律事實(shí)的，機(jī)關(guān)可以立案偵查，但是不得以刑事立案為由要求移送案件、裁定駁回起訴、中止訴訟、判決駁回訴訟請(qǐng)求、中止執(zhí)行或者撤銷判決、裁定，或者要求撤銷仲裁裁決。 在辦理民事案件過程中，認(rèn)為該案件不屬于民事糾紛而有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑需要追究刑事責(zé)任，并將涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的線索、材料移送機(jī)關(guān)的，接受案件的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即審查，并在十日以內(nèi)決定是否立案。機(jī)關(guān)不立案的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知。 在辦理民事案件過程中，發(fā)現(xiàn)與民事糾紛雖然不是同一事實(shí)但是有關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)犯罪線索、材料，并將涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的線索、材料移送機(jī)關(guān)的，接受案件的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即審查，并在十日以內(nèi)決定是否立案。機(jī)關(guān)不立案的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知。 （一） 對(duì)犯罪嫌疑人解除強(qiáng)制措施之日起十二個(gè)月以內(nèi)，仍然不能移送審查起訴或者依法作其他處理的； �。ǘ� 對(duì)犯罪嫌疑人未采取強(qiáng)制措施，自立案之日起二年以內(nèi)，仍然不能移送審查起訴或者依法作其他處理的； 有前款第一項(xiàng)、第二項(xiàng)情形，但是有證明有犯罪事實(shí)需要進(jìn)一步偵查的，經(jīng)省級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以不撤銷案件，繼續(xù)偵查。 機(jī)關(guān)接報(bào)案件后，報(bào)案人、人、舉報(bào)人、被害人及其代理人、近親屬查詢立案情況的，應(yīng)當(dāng)在三日以內(nèi)告知立案情況并記錄在案。對(duì)已經(jīng)立案的，應(yīng)當(dāng)告知立案時(shí)間、涉嫌、辦案單位等情況。 對(duì)報(bào)案、、舉報(bào)、移送的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，機(jī)關(guān)作出不予立案決定、撤銷案件決定或者逾期未作出是否立案決定有的，報(bào)案人、人、舉報(bào)人可以申請(qǐng)人民檢察院進(jìn)行立案監(jiān)督，移送案件的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)可以人民檢察院進(jìn)行立案監(jiān)督。 人民檢察院認(rèn)為需要機(jī)關(guān)說明不予立案、撤銷案件或者逾期未作出是否立案決定的理由的，應(yīng)當(dāng)要求機(jī)關(guān)在七日以內(nèi)說由。機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)書面說由，連同有關(guān)材料回復(fù)人民檢察院。人民檢察院認(rèn)為不予立案或者撤銷案件的理由不能成立的，應(yīng)當(dāng)通知機(jī)關(guān)立案。人民檢察院要求機(jī)關(guān)說明逾期未作出是否立案決定的理由后，機(jī)關(guān)在七日以內(nèi)既不說由又不作出是否立案的決定的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)發(fā)出糾正違法通知書予以糾正，經(jīng)審查案件有關(guān)材料，認(rèn)為符合立案條件的，應(yīng)當(dāng)通知機(jī)關(guān)立案。 犯罪嫌疑人及其代理人、近親屬或者律師對(duì)機(jī)關(guān)立案提出的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)受理、認(rèn)真核查。 有證明機(jī)關(guān)可能存在違法介入經(jīng)濟(jì)糾紛，或者利用立案實(shí)施報(bào)復(fù)、以及謀取其他非法利益等違法立案情形的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)要求機(jī)關(guān)書面說明立案的理由。機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在七日以內(nèi)書面說明立案的依據(jù)和理由，連同有關(guān)材料回復(fù)人民檢察院。人民檢察院認(rèn)為立案理由不能成立的，應(yīng)當(dāng)通知機(jī)關(guān)撤銷案件。 人民檢察院發(fā)現(xiàn)機(jī)關(guān)在辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件過程中適用另案處理存在違法或者不當(dāng)?shù)�，可以向機(jī)關(guān)提出書面糾正意見或者檢察。機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，并將結(jié)果及時(shí)反饋人民檢察院。沒有采納的，應(yīng)當(dāng)說由。 依照本，報(bào)經(jīng)省級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)立案偵查或者繼續(xù)偵查的案件，撤銷案件時(shí)應(yīng)當(dāng)經(jīng)原審批的省級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 機(jī)關(guān)決定采取強(qiáng)制措施時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮犯罪嫌疑人涉嫌犯罪情節(jié)的輕重程度、有無繼續(xù)犯罪和逃避或者妨礙偵查的可能性，使所適用的強(qiáng)制措施同犯罪的嚴(yán)重程度、犯罪嫌疑人的社會(huì)性相適應(yīng)，依法慎用性強(qiáng)制措施。 采取金方式的，應(yīng)當(dāng)綜合考慮訴訟活動(dòng)正常進(jìn)行的需要，犯罪嫌疑人的社會(huì)性的大小，案件的性質(zhì)、情節(jié)、涉案金額，可能判罰的輕重以及犯罪嫌疑人的經(jīng)濟(jì)狀況等情況，確定適當(dāng)?shù)慕饠?shù)額。 在取保候?qū)徠陂g，不得中斷對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查。執(zhí)行取保候?qū)彸^三個(gè)月的，應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)月訊問一次被取保候?qū)徣恕?/p> 對(duì)于被決定采取強(qiáng)制措施并上網(wǎng)追逃的犯罪嫌疑人，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)不構(gòu)成犯罪或者依法不予追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)立即撤銷強(qiáng)制措施決定，并按照有關(guān)，報(bào)請(qǐng)省級(jí)以上機(jī)關(guān)刪除相關(guān)信息。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)統(tǒng)一審核，依照法律的條件和程序逐案逐人審查采取強(qiáng)制措施的性和適當(dāng)性，發(fā)現(xiàn)采取強(qiáng)制措施不當(dāng)?shù)模瑧?yīng)當(dāng)及時(shí)撤銷或者變更。犯罪嫌疑人的，應(yīng)當(dāng)立即。機(jī)關(guān)被的犯罪嫌疑人或者變更措施的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知作出批準(zhǔn)決定的人民檢察院。 犯罪嫌疑人被后，人民檢察院經(jīng)審查認(rèn)為不需要繼續(xù)提出檢察的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以調(diào)查核實(shí)，認(rèn)為不需要繼續(xù)的，應(yīng)當(dāng)予以或者變更強(qiáng)制措施；認(rèn)為需要繼續(xù)的，應(yīng)當(dāng)說由，并在十日以內(nèi)將處理情況通知人民檢察院。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行偵查，依法全面、客觀、及時(shí)地收集、調(diào)取、固定、審查能夠犯罪嫌疑人有罪或者無罪、罪重或者罪輕以及與涉案財(cái)物有關(guān)的各種，并防止犯罪嫌疑人逃匿、或者轉(zhuǎn)移、隱匿涉案財(cái)物。 嚴(yán)禁調(diào)取與經(jīng)濟(jì)犯罪案件無關(guān)的材料，不得以偵查犯罪為由偵查措施為他人收集民事訴訟。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)遵守程序，遵循有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，全面、客觀、及時(shí)地收集、提取電子數(shù)據(jù)；人民檢察院應(yīng)當(dāng)圍繞真實(shí)性、性、關(guān)聯(lián)性審查判斷電子數(shù)據(jù)。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要采取技術(shù)偵查措施的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照有關(guān)法律、規(guī)章和規(guī)范性文件的范圍和程序辦理。 機(jī)關(guān)辦理非法集資、傳銷以及利用通訊工具、互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)手段實(shí)施的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，確因客觀條件的無法逐一收集被害人陳述、證人證言等相關(guān)的，可以結(jié)合已收集的言詞和依法收集并查證屬實(shí)的、書證、視聽資料、電子數(shù)據(jù)等實(shí)據(jù)，綜合認(rèn)定涉案人員人數(shù)和涉案資金數(shù)額等犯罪事實(shí)，做到確實(shí)、充分。 機(jī)關(guān)辦理生產(chǎn)、銷售偽劣商品犯罪案件、走私犯罪案件、知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪案件，對(duì)同一批次或者同一類型的涉案物品，確因?qū)嵨飻?shù)量較大，無法逐一勘驗(yàn)、鑒定、檢測、評(píng)估的，可以委托或者商請(qǐng)有資格的鑒定機(jī)構(gòu)、專業(yè)機(jī)構(gòu)或者行政執(zhí)法機(jī)關(guān)依照程序按照一定比例隨機(jī)抽樣勘驗(yàn)、鑒定、檢測、評(píng)估，并由其制作取樣記錄和出具相關(guān)書面意見。有關(guān)抽樣勘驗(yàn)、鑒定、檢測、評(píng)估的結(jié)果可以作為該批次或者該類型全部涉案物品的勘驗(yàn)、鑒定、檢測、評(píng)估結(jié)果，但是不符定程序，且不能補(bǔ)正或者作出合理解釋，可能嚴(yán)重影響案件處理的除外。 機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件事實(shí)、和法律依法認(rèn)定案件性質(zhì)，對(duì)案情復(fù)雜、疑難，涉及專業(yè)性、技術(shù)性問題的，可以參考有關(guān)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)的認(rèn)定意見。 行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件中有關(guān)行為性質(zhì)的認(rèn)定，不是案件進(jìn)入刑事訴訟程序的必經(jīng)程序或者前置條件。法律、法規(guī)和規(guī)章另有的，從其。 機(jī)關(guān)辦理重大、疑難、復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，可以聽取人民檢察院的意見，人民檢察院認(rèn)為確有必要時(shí)，可以派員適時(shí)介入偵查活動(dòng)，對(duì)收集、適用法律提出意見，監(jiān)督偵查活動(dòng)是否。對(duì)人民檢察院提出的意見，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，并將結(jié)果及時(shí)反饋人民檢察院。沒有采納的，應(yīng)當(dāng)說由。 機(jī)關(guān)辦理跨區(qū)域性的重大經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)向人民檢察院通報(bào)立案偵查情況，人民檢察院可以根據(jù)通報(bào)情況調(diào)度辦案力量，開展指導(dǎo)協(xié)調(diào)等工作。需要犯罪嫌疑人的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)提前與人民檢察院溝通。 人民檢察院在審查、審查起訴中發(fā)現(xiàn)機(jī)關(guān)辦案人員以非法方法收集犯罪嫌疑人供述、被害人陳述、證人證言等材料的，應(yīng)當(dāng)依法排除非法并提出糾正意見。需要重新調(diào)查取證的，經(jīng)縣級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)另行辦案人員重新調(diào)查取證。必要時(shí)，人民檢察院也可以自行收集犯罪嫌疑人供述、被害人陳述、證人證言等材料。 機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)收集、書證不符定程序，可能嚴(yán)重影響司法的，應(yīng)當(dāng)要求辦案人員予以補(bǔ)正或者作出合理解釋；不能補(bǔ)正或者作出合理解釋的，應(yīng)當(dāng)依法予以排除，不得作為提請(qǐng)批準(zhǔn)、移送審查起訴的依據(jù)。 人民檢察院發(fā)現(xiàn)收集、書證不符定程序，可能嚴(yán)重影響司法的，應(yīng)當(dāng)要求機(jī)關(guān)予以補(bǔ)正或者作出合理解釋，不能補(bǔ)正或者作出合理解釋的，應(yīng)當(dāng)依法予以排除，不得作為批準(zhǔn)、提起公訴的依據(jù)。 對(duì)民事訴訟中的材料，機(jī)關(guān)在立案后應(yīng)當(dāng)依照刑事訴訟法以及相關(guān)司釋的進(jìn)行審查或者重新收集。未經(jīng)查證核實(shí)的材料，不得作為刑事使用。 人民檢察院已經(jīng)作出不起訴決定的案件，機(jī)關(guān)不得針對(duì)同一法律事實(shí)的同一犯罪嫌疑人繼續(xù)偵查或者補(bǔ)充偵查，但是有新的事實(shí)或者的，可以重新立案偵查。 查封、、凍結(jié)以及處置涉案財(cái)物，應(yīng)當(dāng)依照法律的條件和程序進(jìn)行。除法律法規(guī)和規(guī)范性文件另有以外，機(jī)關(guān)不得在訴訟程序終結(jié)之前處置涉案財(cái)物。嚴(yán)格區(qū)分違法所得、其他涉案財(cái)產(chǎn)與財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)與股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)格區(qū)分犯罪嫌疑人個(gè)人財(cái)產(chǎn)與家庭財(cái)產(chǎn)，不得超權(quán)限、超范圍、超數(shù)額、超時(shí)限查封、、凍結(jié)，并注意利害關(guān)系人的權(quán)益。 對(duì)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要追繳、返還涉案財(cái)物的，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一資產(chǎn)處置原則。機(jī)關(guān)移送審查起訴時(shí)，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)涉案財(cái)物及其清單隨案移送人民檢察院。人民檢察院提起公訴時(shí)，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)涉案財(cái)物及其清單一并移送受理案件的，并提出處理意見。 對(duì)不可分割的土地、房屋等涉案不動(dòng)產(chǎn)或者車輛、船舶、航空器以及大型機(jī)器、設(shè)備等特定動(dòng)產(chǎn)，可以查封、、凍結(jié)犯罪嫌疑人提供的與涉案金額相當(dāng)?shù)钠渌?cái)物。犯罪嫌疑人不能提供的，可以予以整體查封。 對(duì)自動(dòng)投案時(shí)主動(dòng)提交的涉案財(cái)物和權(quán)屬證書等，機(jī)關(guān)可以先行接收，如實(shí)登記并出具接收財(cái)物憑證，根據(jù)立案和偵查情況決定是否查封、、凍結(jié)。 對(duì)不宜查封、、凍結(jié)的經(jīng)營性涉案財(cái)物，在偵查活動(dòng)正常進(jìn)行的同時(shí)，可以允許有關(guān)當(dāng)事人繼續(xù)合理使用，并采取必要的保值保管措施，以減少偵查辦案對(duì)正常辦公和生產(chǎn)經(jīng)營的影響。必要時(shí)，可以申請(qǐng)當(dāng)?shù)刂付ㄓ嘘P(guān)部門或者委托有關(guān)機(jī)構(gòu)代管。 對(duì)查封、、凍結(jié)的涉案財(cái)物及其孳息，以及作為使用的實(shí)物，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)如實(shí)登記，妥善保管，隨案移送，并與人民檢察院及時(shí)交接，變更法律手續(xù)。 在查封、、凍結(jié)涉案財(cái)物時(shí)，應(yīng)當(dāng)收集、固定與涉案財(cái)物來源、權(quán)屬、性質(zhì)等有關(guān)的材料并隨案移送。對(duì)不宜移送或者依法不移送的實(shí)物，應(yīng)當(dāng)將其清單、照片或者其他證件隨案移送。 涉嫌犯罪事實(shí)查證屬實(shí)后，對(duì)有證明權(quán)屬關(guān)系明確的被害人財(cái)產(chǎn)及其孳息，及時(shí)返還不損害其他被害人或者利害關(guān)系人的利益、不影響訴訟正常進(jìn)行的，可以在登記、拍照或者、估價(jià)后，經(jīng)縣級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，開具發(fā)還清單，在訴訟程序終結(jié)之前返還被害人。辦案人員應(yīng)當(dāng)在案卷中注明返還的理由，將原物照片、清單和被害人的領(lǐng)取手續(xù)存卷備查。 有下列情形之一的，除依照有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件另行處理的以外，應(yīng)當(dāng)立即解除對(duì)涉案財(cái)物的查封、、凍結(jié)措施，并及時(shí)返還有關(guān)當(dāng)事人： 發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人將經(jīng)濟(jì)犯罪違法所得和其他涉案財(cái)物用于清償債務(wù)、轉(zhuǎn)讓或者設(shè)定其他負(fù)擔(dān)，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法查封、、凍結(jié)： 他人明知是經(jīng)濟(jì)犯罪違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過虛構(gòu)債權(quán)債務(wù)關(guān)系、虛假交易等方式予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。 具有下列情形之一，依照刑法應(yīng)當(dāng)追繳其違法所得及其他涉案財(cái)物的，經(jīng)縣級(jí)以上機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)出具違法所得意見書，連同相關(guān)材料一并移送同級(jí)人民檢察院： �。ㄈ� 涉嫌重大走私、金融詐騙、洗錢犯罪的單位被撤銷、注銷，直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員逃匿、死亡，導(dǎo)致案件無法適用普通刑事訴訟程序?qū)徖淼摹?/p> 犯罪嫌疑人死亡，現(xiàn)有證明其存在違法所得及其他涉案財(cái)物應(yīng)當(dāng)予以的，機(jī)關(guān)可以繼續(xù)調(diào)查，并依法進(jìn)行查封、、凍結(jié)。 辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件需要異地機(jī)關(guān)協(xié)作的，委托地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)案件的管轄、定性、認(rèn)定以及所采取的偵查措施負(fù)責(zé)，辦理有關(guān)的法律文書和手續(xù)，并對(duì)協(xié)作事項(xiàng)承擔(dān)法律責(zé)任。但是協(xié)作地機(jī)關(guān)超權(quán)限、超范圍采取相關(guān)措施的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件需要異地機(jī)關(guān)協(xié)作的，由委托地的縣級(jí)以上機(jī)關(guān)制作辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書，通過協(xié)作地的縣級(jí)以上機(jī)關(guān)聯(lián)系有關(guān)協(xié)作事宜。協(xié)作地機(jī)關(guān)接到委托地機(jī)關(guān)請(qǐng)求協(xié)作的函件后，應(yīng)當(dāng)指定主管業(yè)務(wù)部門辦理。 各省、自治區(qū)、直轄市機(jī)關(guān)根據(jù)本地實(shí)際情況，就需要外省、自治區(qū)、直轄市機(jī)關(guān)協(xié)助對(duì)犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施或者查封、、凍結(jié)涉案財(cái)物事項(xiàng)制定相關(guān)審批程序。 協(xié)作地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)委托地機(jī)關(guān)出具的法律文書和手續(xù)予以審核，對(duì)法律文書和手續(xù)完備的，協(xié)作地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)無條件予以配合，不得收取任何形式的費(fèi)用。 委托地機(jī)關(guān)派員赴異地機(jī)關(guān)請(qǐng)求協(xié)助查詢資料、調(diào)查取證等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出具辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書。 委托地機(jī)關(guān)認(rèn)為不需要派員赴異地的，可以將辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書寄送協(xié)作地機(jī)關(guān)，協(xié)作地機(jī)關(guān)協(xié)查不得超過十五日；案情重大、情況緊急的，協(xié)作地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在七日以內(nèi)回復(fù)；因特殊情況不能按時(shí)回復(fù)的，協(xié)作地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向委托地機(jī)關(guān)說明情況。 必要時(shí)，委托地機(jī)關(guān)可以將辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書通過電傳、網(wǎng)絡(luò)等保密手段或者相關(guān)工作機(jī)制傳至協(xié)作地機(jī)關(guān)，協(xié)作地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)協(xié)查。 委托地機(jī)關(guān)派員赴異地機(jī)關(guān)請(qǐng)求協(xié)助采取強(qiáng)制措施或者，查封、、凍結(jié)涉案財(cái)物等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)持辦案協(xié)作函件、有關(guān)偵查措施或者強(qiáng)制措施的法律文書、工件及相關(guān)案件材料，與協(xié)作地縣級(jí)以上機(jī)關(guān)聯(lián)系，協(xié)作地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)派員協(xié)助執(zhí)行。 對(duì)不及時(shí)采取措施，有可能導(dǎo)致犯罪嫌疑人逃匿，或者有可能轉(zhuǎn)移涉案財(cái)物以及重要的，委托地機(jī)關(guān)可以商請(qǐng)緊急協(xié)作，將辦案協(xié)作函件和有關(guān)法律文書通過電傳、網(wǎng)絡(luò)等保密手段傳至協(xié)作地縣級(jí)以上機(jī)關(guān)，協(xié)作地機(jī)關(guān)收到協(xié)作函件后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，落實(shí)協(xié)作事項(xiàng)。委托地機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即派員攜帶法律文書前往協(xié)作地辦理有關(guān)事宜。 協(xié)作地機(jī)關(guān)在協(xié)作過程中，發(fā)現(xiàn)委托地機(jī)關(guān)明顯存在違反法律的行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向委托地機(jī)關(guān)提出并報(bào)上一級(jí)機(jī)關(guān)�？缡f(xié)作的，應(yīng)當(dāng)通過協(xié)作地的省級(jí)機(jī)關(guān)通報(bào)委托地的省級(jí)機(jī)關(guān)，協(xié)商處理。未能達(dá)成一見的，協(xié)作地的省級(jí)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)尊重和保障，保障犯罪嫌疑人、被害人和其他訴訟參與人依法享有的權(quán)和其他訴訟，在職責(zé)范圍內(nèi)依法保障律師的執(zhí)業(yè)。 律師向機(jī)關(guān)了解犯罪嫌疑人涉嫌的以及現(xiàn)已查明的該罪的主要事實(shí)，犯罪嫌疑人被采取、變更、解除強(qiáng)制措施，延長偵查期限、移送審查起訴等案件有關(guān)情況的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法將上述情況告知律師，并記錄在案。 律師向機(jī)關(guān)提交與經(jīng)濟(jì)犯罪案件有關(guān)的、等材料的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在執(zhí)案場所予以接收，當(dāng)面了解有關(guān)情況并記錄在案。對(duì)律師提供的材料，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)依法審查，并在三十日以內(nèi)予以答復(fù)。 被害人、犯罪嫌疑人及其代理人、近親屬或者律師對(duì)案件管轄有，向立案偵查的機(jī)關(guān)提出的，接受的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在接到后的七日以內(nèi)予以答復(fù)。 犯罪嫌疑人及其代理人、近親屬或者人認(rèn)為機(jī)關(guān)所采取的強(qiáng)制措施超過期限，有權(quán)向原批準(zhǔn)或者決定的機(jī)關(guān)提出，接受該項(xiàng)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在接到之日起三十日以內(nèi)審查完畢并作出決定，將結(jié)果書面通知人。對(duì)超過期限的強(qiáng)制措施，應(yīng)當(dāng)立即解除或者變更。 人、訴訟代理人認(rèn)為機(jī)關(guān)阻礙其依法行使訴訟并向人民檢察院或者，人民檢察院經(jīng)審查情況屬實(shí)后通知機(jī)關(guān)予以糾正的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即糾正，并將監(jiān)督執(zhí)行情況書面答復(fù)人民檢察院。 人、訴訟代理人對(duì)機(jī)關(guān)偵查活動(dòng)有的，可以向有關(guān)機(jī)關(guān)提出、，或者提請(qǐng)人民檢察院依法監(jiān)督。 機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依據(jù)《中華人民國人民法》等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的，加強(qiáng)對(duì)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件活動(dòng)的執(zhí)法監(jiān)督和督察工作。 上級(jí)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)下級(jí)機(jī)關(guān)存在違反法律和有關(guān)行為的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期糾正。必要時(shí)，上級(jí)機(jī)關(guān)可以就其違法行為直接作出相關(guān)處理決定。 人民檢察院發(fā)現(xiàn)機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件中存在違法行為的，或者對(duì)有關(guān)當(dāng)事人及其律師、訴訟代理人、利害關(guān)系人的、事項(xiàng)查證屬實(shí)的，應(yīng)當(dāng)通知機(jī)關(guān)予以糾正。 具有下列情形之一的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)責(zé)令依法糾正，或者直接作出撤銷、變更或者糾正決定。對(duì)發(fā)生執(zhí)法的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)辦案人員在辦案中各自承擔(dān)的職責(zé)，區(qū)分不同情況，分別追究案件審批人、審核人、辦案人及其他直接責(zé)任人的責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 對(duì)于導(dǎo)致國家賠償?shù)呢?zé)任人員，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《中華人民國國家賠償法》的有關(guān)，追償其部分或者全部賠償費(fèi)用。 機(jī)關(guān)在受理、立案、移送以及涉案財(cái)物處置等過程中，與人民檢察院、以及仲裁機(jī)構(gòu)發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)協(xié)商解決。必要時(shí)，可以報(bào)告上級(jí)機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)解決。上級(jí)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督，依法處理。 人民檢察院發(fā)現(xiàn)機(jī)關(guān)存在執(zhí)法不當(dāng)行為的，可以向機(jī)關(guān)提出書面糾正意見或者檢察。機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，并將結(jié)果及時(shí)反饋人民檢察院。沒有采納的，應(yīng)當(dāng)說由。 機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)執(zhí)法安全防范工作，規(guī)范執(zhí)案活動(dòng)，執(zhí)行執(zhí)案，加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督，對(duì)執(zhí)法不當(dāng)造成嚴(yán)重后果的，依據(jù)相關(guān)追究責(zé)任。 本所稱的“經(jīng)濟(jì)犯罪案件”，主要是指機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門按照有關(guān)依法管轄的各種刑事案件，但以資助方式實(shí)施的幫助恐怖活動(dòng)案件，不適用本。 機(jī)關(guān)其他辦案部門依法管轄刑法分則第三章的社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序犯罪有關(guān)案件的，適用本。 本所稱的“調(diào)查性偵查措施”，是指機(jī)關(guān)在辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件過程中，依照法律進(jìn)行的專門調(diào)查工作和有關(guān)偵查措施，但是不包括犯罪嫌疑人人身、財(cái)產(chǎn)的強(qiáng)制性措施。 本所稱的“涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件”，是指基于同一法律事實(shí)、利益受損人數(shù)眾多、可能影響社會(huì)秩序穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，包括但不限于非法吸收存款，集資詐騙，組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，擅自發(fā)行股票、公司企券等犯罪。 本自2018年1月1日起施行。2005年12月31日發(fā)布的《機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的若干》（公通字〔2005〕101號(hào)）同時(shí)廢止。本發(fā)布以前最高人民檢察院、制定的關(guān)于辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件的規(guī)范性文件與本不一致的，適用本。 �。ǘ┳罡摺蛾P(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見（二）》（法〔2017〕74號(hào)）【實(shí)施日期】2017-05-01 �。�3）達(dá)到數(shù)額特別巨大起點(diǎn)或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。依法應(yīng)當(dāng)判處無期徒刑的除外。 2.在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)合同詐騙數(shù)額等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實(shí)增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。 （三）最高人民檢察院、關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院關(guān)于機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的(二)》的通知（公通字〔2010〕23號(hào)）【實(shí)施日期】2010-05-07 以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。 （四）最高人民檢察院《關(guān)于印發(fā)部分罪案審查參考標(biāo)準(zhǔn)(試行)的通知》（〔2003〕高檢偵監(jiān)發(fā)第107號(hào)）【實(shí)施日期】2003-11-27 合同詐騙罪，是指刑法第224條的，以非法占有為目的，在簽訂合同、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額較大的行為。 1.查獲的合同、工商部門出具的工商登記資料等證明有以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的行為的。 2.查獲的偽造、變造、作廢的票據(jù)或虛假的產(chǎn)權(quán)證明、雙方簽訂的合同、合同或條款等，證明有以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者虛假的產(chǎn)權(quán)證明作的行為的。 3.犯罪嫌疑人沒有履行能力、犯罪嫌疑人部分履行合同、雙方先后簽訂的多份合同等證明沒有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，對(duì)方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的行為的。 4.雙方簽訂的合同、犯罪嫌凝人收受被害人給付的貨物、預(yù)付款或者財(cái)產(chǎn)、犯罪嫌疑人逃匿等，證明有收受對(duì)方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者財(cái)產(chǎn)后逃匿的行為的。 7.證明犯罪嫌疑人的合同詐騙行為以非法占有為目的的，如具有逃匿、或者出走不歸，或者以其他方法逃避承擔(dān)民事責(zé)任的;以隱匿等方法占有財(cái)物的;對(duì)騙得財(cái)物進(jìn)行私分、揮霍使用的;用于歸還欠債或者抵償債務(wù)的;用于進(jìn)行其他違法犯罪活動(dòng)（包括非法經(jīng)營活動(dòng)）的;其他使他人對(duì)財(cái)物占有的情形。 （五）最高人民檢察院辦公廳《關(guān)于對(duì)合同詐騙、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等經(jīng)濟(jì)犯罪案件依法正確適用措施的通知》【實(shí)施日期】2002-05-22 二、要嚴(yán)格區(qū)分經(jīng)濟(jì)犯罪與經(jīng)濟(jì)糾紛的界限。經(jīng)濟(jì)犯罪案件具有案情較復(fù)雜，犯罪與經(jīng)濟(jì)糾紛往往相互交織在一起，罪與非罪的界限不易區(qū)分的特點(diǎn)。認(rèn)定經(jīng)濟(jì)犯罪，必須嚴(yán)格依照刑法的犯罪基本特征和犯罪構(gòu)成要件，從行為的社會(huì)危害性、刑事違法性、應(yīng)受懲罰性幾個(gè)方面綜合考慮。各級(jí)檢察機(jī)關(guān)在審查工作中，要嚴(yán)格區(qū)分經(jīng)濟(jì)犯罪與經(jīng)濟(jì)糾紛的界限，尤其要注意區(qū)分合同詐騙罪與合同違約、債務(wù)糾紛的界限，以及商業(yè)秘密與進(jìn)入公知領(lǐng)域的技術(shù)信息、經(jīng)營信息的界限，做到慎重穩(wěn)妥，不枉不縱，依法打擊犯罪者，者，實(shí)現(xiàn)法律效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一。不能把履行合同中發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛作為犯罪處理；對(duì)于造成本地企業(yè)利益受到損害的行為，要具體分析，不能一概作為犯罪處理，防止權(quán)。對(duì)于合同和知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛中，當(dāng)事雙方主體真實(shí)有效，行為客觀存在，罪與非罪難以辨別，當(dāng)事人可以行使民事訴訟的，更要慎用權(quán)。 三、要正確掌握條件，嚴(yán)格辦案程序。各級(jí)檢察機(jī)關(guān)在審查經(jīng)濟(jì)犯罪案件工作中，要嚴(yán)格遵循刑事訴訟法和《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》的條件和辦案程序，嚴(yán)把事實(shí)關(guān)、關(guān)、程序關(guān)和適用法律關(guān)，確保辦案質(zhì)量。對(duì)機(jī)關(guān)提請(qǐng)審查的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，必須符律的條件，才能作出決定，對(duì)于明顯屬于經(jīng)濟(jì)糾紛不構(gòu)成犯罪的，或者罪與非罪性質(zhì)不明的，或者事實(shí)不清、不足的案件，不應(yīng)作出決定。特別是對(duì)于涉及異地的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，不僅要審查方的材料，而且要認(rèn)真審查被方提供的材料和辯解，對(duì)只有方的，沒有其他證明的，不能作出決定。 四、上級(jí)檢察機(jī)關(guān)要加強(qiáng)協(xié)調(diào)和指導(dǎo)，支持下級(jí)檢察機(jī)關(guān)依案。各級(jí)檢察機(jī)關(guān)在審查合同詐騙、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等經(jīng)濟(jì)犯罪案件時(shí)，認(rèn)為案情復(fù)雜，難以定性，與偵查機(jī)關(guān)有重大認(rèn)識(shí)分歧，或受到地方和行政干預(yù)的，要及時(shí)向上一級(jí)檢察機(jī)關(guān)報(bào)告，上級(jí)檢察機(jī)關(guān)要及時(shí)加強(qiáng)協(xié)調(diào)，必要時(shí)，可采取“上提一級(jí)”審查的辦法。各地檢察機(jī)關(guān)受理審查跨地區(qū)合同詐騙、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)在后三日內(nèi)報(bào)上一級(jí)檢察機(jī)關(guān)備案。上級(jí)院應(yīng)及時(shí)審查，對(duì)有問題的，糾正。 �。┳罡哧P(guān)于印發(fā)《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的通知（法〔2001〕8號(hào)）【實(shí)施日期】2001-01-21 2． 在司法實(shí)踐中，對(duì)于單位十分明顯地以非法占有為目的，利用簽訂、履行借款合同詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款，符合刑法第二百二十四條的合同詐騙罪構(gòu)成要件的，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪處罰。 �。ㄆ撸蛾P(guān)于辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件有關(guān)問題的通知》（公通字〔1997〕6號(hào)）【實(shí)施日期】1997-01-09 近幾年來，各種嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常進(jìn)行和進(jìn)一步發(fā)展造成了不可忽視的危害。各地機(jī)關(guān)依法加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪案件的偵破工作，取得了很大成績。但是，在辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件過程中，由于詐騙罪和經(jīng)濟(jì)合同糾紛的區(qū)分比較復(fù)雜，同時(shí)還往往因合同雙方分屬不同地區(qū)，致使機(jī)關(guān)在辦理這類案件時(shí)，經(jīng)常出現(xiàn)認(rèn)識(shí)上的不一致。特別由于利益驅(qū)動(dòng)和地方、部門主義的干擾，在辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件中存在不少問題。有的把經(jīng)濟(jì)合同糾紛，包括正在辦理的或已辦結(jié)的經(jīng)濟(jì)合同糾紛案件作為詐騙案件辦理；有的以追贓為名，、凍結(jié)或者劃扣合同雙方以外的第三者正常經(jīng)營的貨物或款項(xiàng)；有的出于部門利益以各種借口向人索要辦案費(fèi)用；有的在辦案中違反隨意到外地；甚至還有個(gè)別機(jī)關(guān)插手經(jīng)濟(jì)糾紛，為了追款而非法；更有甚者，因追不回款項(xiàng)而將者長期關(guān)押。同時(shí)，也有把被害人的利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件當(dāng)作經(jīng)濟(jì)合同糾紛而不予受理；把外地機(jī)關(guān)辦理的利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件當(dāng)作經(jīng)濟(jì)合同糾紛而不予協(xié)助。這些問題的存在，不僅嚴(yán)重?fù)p害機(jī)關(guān)的執(zhí)法權(quán)威，敗民形象，而且影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)正�；顒�(dòng)，權(quán)益。為解決上述問題，國家正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，打擊嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，糾正一些地方、部門插手經(jīng)濟(jì)糾紛的違法行為，現(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)法律、司釋和實(shí)際情況，對(duì)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的有關(guān)問題如下：一、關(guān)于案件性質(zhì)的認(rèn)定利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙，是指行為人以非法占有為目的，利用簽訂經(jīng)濟(jì)合同的手段，騙取公私財(cái)物數(shù)額較大的行為。對(duì)利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙案件的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照1996年12月16日最高印發(fā)的《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》第二條的辦理。二、關(guān)于案件的立案程序機(jī)關(guān)接到利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的報(bào)案后，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行初步調(diào)查以查明是否確有本第一條所的情形。對(duì)確有本第一條所之情形的，應(yīng)當(dāng)予以立案偵查。對(duì)不予立案的，機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將不立案的原因通知人，并告知其依照經(jīng)濟(jì)合同法可以直接向起訴解決。三、關(guān)于案件的管轄利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件由犯罪地的機(jī)關(guān)辦理，犯罪地包括犯為地和犯罪結(jié)果地。如果由犯罪嫌疑人居住地的機(jī)關(guān)辦理更為適宜，可以由犯罪嫌疑人居住地的機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)辦理。幾個(gè)地方的機(jī)關(guān)都有管轄權(quán)的案件，由上一級(jí)的機(jī)關(guān)辦理。管轄權(quán)有爭議的或者管轄不明的案件，由爭議雙方的上級(jí)機(jī)關(guān)辦理。四、關(guān)于采取強(qiáng)制措施機(jī)關(guān)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件，在尚未立案前，不得采取任何強(qiáng)制措施。在辦案中需要到外地對(duì)犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照刑事訴訟法和《關(guān)于到外地對(duì)案犯采取人身強(qiáng)制措施幾個(gè)問題的通知》(公通字〔1993〕40號(hào))等有關(guān)，通知當(dāng)?shù)貦C(jī)關(guān)，不得自行執(zhí)行、，更不得以傳喚、拘傳為名將被傳喚人或者被拘傳人帶離當(dāng)?shù)�。凡沒有法律手續(xù)擅自到外地或者雖有法律手續(xù)但未通知當(dāng)?shù)貦C(jī)關(guān)的，當(dāng)?shù)貦C(jī)關(guān)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)立即予以，通知其所屬的、局派人帶回予以處理。沒有法律手續(xù)，擅自到外地情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任。當(dāng)?shù)貦C(jī)關(guān)接到外地機(jī)關(guān)執(zhí)行、的通知后應(yīng)當(dāng)無條件地積極予以配合，不得以任何借口進(jìn)行或。故意或的，給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。執(zhí)行中遇到問題可請(qǐng)上級(jí)機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)解決。五、關(guān)于追繳贓款贓物機(jī)關(guān)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件，在尚未立案前，不得物品或者凍結(jié)款項(xiàng)。行為人進(jìn)行詐騙犯罪活動(dòng)，案發(fā)后、凍結(jié)在案的財(cái)物及其孳息，應(yīng)當(dāng)發(fā)還給被害人；如果權(quán)屬不明確的，可按被害人被騙款物占、凍結(jié)在案的財(cái)物及其孳息總額的比例發(fā)還被害人。行為人將詐騙財(cái)物已用于歸還債務(wù)、貨款或者其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的，如果對(duì)方明知是詐騙財(cái)物而收取，屬惡意取得，應(yīng)當(dāng)一律予以追繳；如確屬善意取得，則不再追繳。被害人因此遭受損失的，可依法提起附帶民事訴訟解決。六、關(guān)于對(duì)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的監(jiān)督地(市)級(jí)以上機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的指導(dǎo)和監(jiān)督，利益驅(qū)動(dòng)和地方、部門主義。上級(jí)機(jī)關(guān)如果發(fā)現(xiàn)下級(jí)機(jī)關(guān)在辦案中只注重追款而對(duì)犯罪打擊不力，互相推諉扯皮，或者違反等錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照人民法第四十和《關(guān)于機(jī)關(guān)執(zhí)行人民法有關(guān)問題的解釋》第四條的，及時(shí)予以糾正。下級(jí)機(jī)關(guān)必須服從上級(jí)機(jī)關(guān)的決定，按照上級(jí)機(jī)關(guān)主管部門的糾正決定執(zhí)行。對(duì)拒不執(zhí)行上級(jí)機(jī)關(guān)糾正決定的直接負(fù)責(zé)主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分并依照《人銜條例》第二十一條的給予警銜降級(jí)的處分。 �。ㄒ唬┦懈呒�(jí)、市人民檢察院、市《關(guān)于規(guī)范部分刑事案件審級(jí)管轄的通知》（京高法發(fā)[2010]428號(hào)）【實(shí)施日期】2010-12-06 四、盜竊、搶奪數(shù)額200萬元以上的案件，詐騙、合同詐騙數(shù)額400萬元以上的案件，由中級(jí)管轄第一審審判。 �。ǘ┥虾Ｊ懈呒�(jí)、上海市人民檢察院關(guān)于印發(fā)《〈關(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見（二）（試行）〉實(shí)施細(xì)則》的通知（滬高法〔2017〕496號(hào)）【實(shí)施日期】2017-12-19 1.合同詐騙，達(dá)到“數(shù)額巨大”起點(diǎn)二十萬元或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，在三年至四年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。 2.在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)合同詐騙的數(shù)額、手段等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實(shí)增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。有下列情形之一的，增加相應(yīng)的刑罰量： 1.合同詐騙，達(dá)到“數(shù)額特別巨大”起點(diǎn)一百萬元或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。 �。ㄋ模┯邢铝星樾沃坏�，可以增加基準(zhǔn)刑，但同時(shí)具有兩種以上情形的，累計(jì)不得超過基準(zhǔn)刑的100%： 1.以救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)、醫(yī)療款物為合同詐騙標(biāo)的的，增加基準(zhǔn)刑的30%以下； 4.合同詐騙的款項(xiàng)用于吸毒、賭博、行賄、非法經(jīng)營、走私等違法犯罪活動(dòng)的，增加基準(zhǔn)刑的20%以下； �。ㄈ⿵V東省高級(jí)關(guān)于印發(fā)《廣東省高級(jí)〈關(guān)于常見犯罪的量刑指導(dǎo)意見（二）實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知（粵高法發(fā)〔2017〕7號(hào)）【實(shí)施日期】2017-06-14 �。�3）達(dá)到數(shù)額特別巨大起點(diǎn)或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。依法判處無期徒刑的除外。 �。�1）超過數(shù)額較大起點(diǎn)未達(dá)到數(shù)額巨大起點(diǎn)的，一類地區(qū)每增加2萬元，二類地區(qū)每增加1萬元，可以增加一個(gè)月至二個(gè)月的刑期。 �。�2）合同詐騙數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，一類地區(qū)每增加3萬元，二類地區(qū)每增加2.5萬元，可以增加一個(gè)月至二個(gè)月的刑期。 �。�3）合同詐騙數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，數(shù)額增加150萬元，可以增加一年以下刑期；數(shù)額增加超過150萬元不足750萬元的，可以增加一年至三年刑期；數(shù)額增加超過750萬元以上，可以增加三年以期，但依法應(yīng)當(dāng)判處無期徒刑的除外。 （四）廣東省高級(jí)《關(guān)于辦理社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要》(粵高法〔2014〕301號(hào)）【實(shí)施日期】2014-11-01 11.個(gè)人進(jìn)行合同詐騙犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。一類地區(qū)以不滿30萬元為“數(shù)額較大”，30萬元以上不滿150萬元為“數(shù)額巨大”，150萬元以上為“數(shù)額特別巨大”。 二類地區(qū)以不滿20萬元為“數(shù)額較大”，20萬元以上不滿120萬為“數(shù)額巨大”，120萬元以上為“數(shù)額特別巨大”。 12.關(guān)于單位犯合同詐騙犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。單位犯合同詐騙罪的標(biāo)準(zhǔn)，按照個(gè)人犯罪數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的5倍掌握。 |