司馬南近況肖文彬：詐騙犯罪案件律師、廣強律師事務所副主任暨詐騙犯罪與研究中心主任（專注于詐騙類犯罪十余年） 合同詐騙罪，是指行為人非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，采取虛構事實或者隱瞞等手段，騙取對方當事人的財物，數額較大以上的行為。自1997年《刑法》第224條增設合同詐騙罪以來，圍繞該罪的法律法規也在不斷更新和完善。為此，筆者收集、整理了合同詐騙罪的相關法律條文、兩高等部委關于合同詐騙罪的規范性文件、行政規范性文件、地方性規范性文件、上海廣州關于合同詐騙罪立案標準等資料，以供辦案參考。 （一）最高人民檢察院、關于印發《最高人民檢察院、關于機關辦理經濟犯罪案件的若干》的通知 �。ㄈ┳罡呷嗣駲z察院、關于印發《最高人民檢察院關于機關管轄的刑事案件立案追訴標準的(二)》的通知 �。ㄎ澹┳罡呷嗣駲z察院辦公廳《關于對合同詐騙、知識產權等經濟犯罪案件依法正確適用措施的通知》 �。ㄒ唬┦懈呒�、市人民檢察院、市《關于規范部分刑事案件審級管轄的通知》 �。ǘ┥虾Ｊ懈呒�、上海市人民檢察院關于印發《〈關于常見犯罪的量刑指導意見（二）（試行）〉實施細則》的通知 （三）廣東省高級關于印發《廣東省高級〈關于常見犯罪的量刑指導意見（二）實施細則（試行）》的通知 有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的，處三年以下有期徒刑或者，并處或者單處罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者財產： �。ㄈ]有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，對方當事人繼續簽訂和履行合同的； �。ㄒ唬┳罡呷嗣駲z察院、關于印發《最高人民檢察院、關于機關辦理經濟犯罪案件的若干》的通知（公通字〔2017〕25號）【實施日期】2018-01-01 為了規范機關辦理經濟犯罪案件程序，加強人民檢察院的法律監督，嚴格、規范、、文明執法，依法懲治經濟犯罪，社會主義市場經濟秩序，、法人和其他組織的權益，依據《中華人民國刑事訴訟法》等有關法律、法規和規章，結合工作實際，制定本。 機關辦理經濟犯罪案件，應當懲罰犯罪與保障并重、實體與程序并重、查證犯罪與損失并重，嚴格區分經濟犯罪與經濟糾紛的界限，不得職權、玩忽職守。 機關辦理經濟犯罪案件，應當平等公有制經濟與非公有制經濟，各類市場主體的訴訟地位平等、法律適用平等、法律責任平等，加強對各種所有制經濟產權與利益的。 機關辦理經濟犯罪案件，應當嚴格依照程序進行，規范使用調查性偵查措施，準確適用人身、財產的強制性措施。 機關辦理經濟犯罪案件，應當既嚴格依案，又注意辦案方法，慎重選擇辦案時機和方式，注重保障正常的生產經營活動順利進行。 機關辦理經濟犯罪案件，應當以事實為根據、以法律為準繩，同人民檢察院、分工負責、互相配合、互相制約，以準確有效地執行法律。 機關、人民檢察院應當按照法律的裁判要求和標準收集、固定、審查、運用，沒有確實、充分的不得認定犯罪事實，嚴禁和以、引誘、以及其他非法方法收集，不得任何人自己有罪。 經濟犯罪案件由犯罪地的機關管轄。如果由犯罪嫌疑人居住地的機關管轄更為適宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地的機關管轄。 犯罪地包括犯為發生地和犯罪結果發生地。犯為發生地，包括犯為的實施地以及預備地、開始地、途經地、結束地等與犯為有關的地點；犯為有連續、持續或者繼續狀態的，犯為連續、持續或者繼續實施的地方都屬于犯為發生地。犯罪結果發生地，包括犯罪對象被侵害地、犯罪所得的實際取得地、藏匿地、轉移地、使用地、銷售地。 居住地包括戶籍所在地、經常居住地。戶籍所在地與經常居住地不一致的，由經常居住地的機關管轄。經常居住地是指離開戶籍所在地最后連續居住一年以上的地方，但是住院就醫的除外。 單位涉嫌經濟犯罪的，由犯罪地或者所在地機關管轄。所在地是指單位登記的住所地。主要營業地或者主要辦事機構所在地與登記的住所地不一致的，主要營業地或者主要辦事機構所在地為其所在地。 非國家工作人員利用職務上的便利實施經濟犯罪的，由犯罪嫌疑人工作單位所在地機關管轄。如果由犯為實施地或者犯罪嫌疑人居住地的機關管轄更為適宜的，也可以由犯為實施地或者犯罪嫌疑人居住地的機關管轄。 對重大、疑難、復雜或者跨區域性經濟犯罪案件，需要由上級機關立案偵查的，下級機關可以請求移送上一級機關立案偵查。 幾個機關都有權管轄的經濟犯罪案件，由最初受理的機關管轄。必要時，可以由主要犯罪地的機關管轄。對管轄不明確或者有爭議的，應當協商管轄；協商不成的，由共同的上級機關指定管轄。 主要利用通訊工具、互聯網等技術手段實施的經濟犯罪案件，由最初發現、受理的機關或者主要犯罪地的機關管轄。 對跨區域性涉眾型經濟犯罪案件，犯罪地機關應當立案偵查，并由一個地方機關為主偵查，其他機關應當積極協助。必要時，可以并案偵查。 上級機關指定下級機關立案偵查的經濟犯罪案件，需要犯罪嫌疑人的，由偵查該案件的機關提請同級人民檢察院審查批準；需要移送審查起訴的，由偵查該案件的機關移送同級人民檢察院審查起訴。 人民檢察院受理機關移送審查起訴的經濟犯罪案件，認為需要依照刑事訴訟法的指定審判管轄的，應當協商同級辦理指定管轄有關事宜。 對跨區域性涉眾型經濟犯罪案件，機關指定管轄的，應當事先向同級人民檢察院、通報和協商。 機關對涉嫌經濟犯罪線索的報案、、舉報、自動投案，不論是否有管轄權，都應當接受并登記，由最初受理的機關依照程序辦理，不得以管轄權為由推諉或者。 經審查，認為有犯罪事實，但不屬于其管轄的案件，應當及時移送有管轄權的機關處理。對于不屬于其管轄又必須采取緊急措施的，應當先采取緊急措施，再移送主管機關。 機關接受涉嫌經濟犯罪線索的報案、、舉報、自動投案后，應當立即進行審查，并在七日以內決定是否立案；重大、疑難、復雜線索，經縣級以上機關負責人批準，立案審查期限可以延長至三十日；特別重大、疑難、復雜或者跨區域性的線索，經上一級機關負責人批準，立案審查期限可以再延長三十日。 上級機關指定管轄或者書面通知立案的，應當在指定期限以內立案偵查。人民檢察院通知立案的，應當在十五日以內立案偵查。 機關接受行政執法機關移送的涉嫌經濟犯罪案件后，移送材料符合相關的，應當在三日以內進行審查并決定是否立案，至遲應當在十日以內作出決定。案情重大、疑難、復雜或者跨區域性的，經縣級以上機關負責人批準，應當在三十日以內決定是否立案。情況特殊的，經上一級機關負責人批準，可以再延長三十日作出決定。 在立案審查中，發現案件事實或者線索不明的，經機關辦案部門負責人批準，可以依照有關采取詢問、查詢、勘驗、鑒定和調取材料等不被調查對象人身、財產的措施。經審查，認為有犯罪事實，需要追究刑事責任的，經縣級以上機關負責人批準，予以立案。 機關立案后，應當采取調查性偵查措施，但是一般不得采取人身、財產的強制性措施。確有必要采取的，必須嚴格依照法律的條件和程序。嚴禁在沒有的情況下，查封、、凍結涉案財物或者、犯罪嫌疑人。 機關立案后，在三十日以內經積極偵查，仍然無法收集到證明有犯罪事實需要對犯罪嫌疑人追究刑事責任的充分的，應當立即撤銷案件或者終止偵查。重大、疑難、復雜案件，經上一級機關負責人批準，可以再延長三十日。 上級機關認為不應當立案，責令限期糾正的，或者人民檢察院認為不應當立案，通知撤銷案件的，機關應當及時撤銷案件。 對有人的案件，經審查決定不予立案的，應當在立案審查的期限內制作不予立案通知書，并在三日以內送達人。 涉嫌經濟犯罪的案件與正在審理或者作出生效裁判文書的民事案件，屬于同一法律事實或者有關系，符合下列條件之一的，應當立案： （一） 在審理民事案件或者執行過程中，發現有經濟犯罪嫌疑，裁定不予受理、駁回起訴、中止訴訟、判決駁回訴訟請求或者中止執行生效裁判文書，并將有關材料移送機關的； �。ㄈ� 機關認為有證明有犯罪事實，需要追究刑事責任，經省級以上機關負責人批準的。 有前款第二項、第三項情形的，機關立案后，應當嚴格依照法律的條件和程序采取強制措施和偵查措施，并將立案決定書等法律文書及相關案件材料復印件抄送正在審理或者作出生效裁判文書的并說明立案理由，同時通報與辦理民事案件的同級的人民檢察院，必要時可以報告上級機關。 機關在偵查過程中、人民檢察院在審查起訴過程中，發現具有下列情形之一的，應當將立案決定書、起訴意見書等法律文書及相關案件材料復印件抄送正在審理或者作出生效裁判文書的，由依法處理： （一） 偵查、審查起訴的經濟犯罪案件與正在審理或者作出生效裁判文書的民事案件屬于同一法律事實或者有關系的； 有前款情形的，機關、人民檢察院應當同時將有關情況通報與辦理民事案件的同級的人民檢察院。 機關將相關法律文書及案件材料復印件抄送后一個月以內未收到回復的，必要時，可以報告上級機關。 立案偵查、審查起訴的經濟犯罪案件與仲裁機構作出仲裁裁決的民事案件屬于同一法律事實或者有關系，且已理與該仲裁裁決相關申請的，依照本條第一款至第三款的辦理。 涉嫌經濟犯罪的案件與正在審理或者作出生效裁判文書以及仲裁機構作出裁決的民事案件有關聯但不屬同一法律事實的，機關可以立案偵查，但是不得以刑事立案為由要求移送案件、裁定駁回起訴、中止訴訟、判決駁回訴訟請求、中止執行或者撤銷判決、裁定，或者要求撤銷仲裁裁決。 在辦理民事案件過程中，認為該案件不屬于民事糾紛而有經濟犯罪嫌疑需要追究刑事責任，并將涉嫌經濟犯罪的線索、材料移送機關的，接受案件的機關應當立即審查，并在十日以內決定是否立案。機關不立案的，應當及時告知。 在辦理民事案件過程中，發現與民事糾紛雖然不是同一事實但是有關聯的經濟犯罪線索、材料，并將涉嫌經濟犯罪的線索、材料移送機關的，接受案件的機關應當立即審查，并在十日以內決定是否立案。機關不立案的，應當及時告知。 �。ㄒ唬� 對犯罪嫌疑人解除強制措施之日起十二個月以內，仍然不能移送審查起訴或者依法作其他處理的； �。ǘ� 對犯罪嫌疑人未采取強制措施，自立案之日起二年以內，仍然不能移送審查起訴或者依法作其他處理的； 有前款第一項、第二項情形，但是有證明有犯罪事實需要進一步偵查的，經省級以上機關負責人批準，可以不撤銷案件，繼續偵查。 機關接報案件后，報案人、人、舉報人、被害人及其代理人、近親屬查詢立案情況的，應當在三日以內告知立案情況并記錄在案。對已經立案的，應當告知立案時間、涉嫌、辦案單位等情況。 對報案、、舉報、移送的經濟犯罪案件，機關作出不予立案決定、撤銷案件決定或者逾期未作出是否立案決定有的，報案人、人、舉報人可以申請人民檢察院進行立案監督，移送案件的行政執法機關可以人民檢察院進行立案監督。 人民檢察院認為需要機關說明不予立案、撤銷案件或者逾期未作出是否立案決定的理由的，應當要求機關在七日以內說由。機關應當書面說由，連同有關材料回復人民檢察院。人民檢察院認為不予立案或者撤銷案件的理由不能成立的，應當通知機關立案。人民檢察院要求機關說明逾期未作出是否立案決定的理由后，機關在七日以內既不說由又不作出是否立案的決定的，人民檢察院應當發出糾正違法通知書予以糾正，經審查案件有關材料，認為符合立案條件的，應當通知機關立案。 犯罪嫌疑人及其代理人、近親屬或者律師對機關立案提出的，機關應當及時受理、認真核查。 有證明機關可能存在違法介入經濟糾紛，或者利用立案實施報復、以及謀取其他非法利益等違法立案情形的，人民檢察院應當要求機關書面說明立案的理由。機關應當在七日以內書面說明立案的依據和理由，連同有關材料回復人民檢察院。人民檢察院認為立案理由不能成立的，應當通知機關撤銷案件。 人民檢察院發現機關在辦理經濟犯罪案件過程中適用另案處理存在違法或者不當的，可以向機關提出書面糾正意見或者檢察。機關應當認真審查，并將結果及時反饋人民檢察院。沒有采納的，應當說由。 依照本，報經省級以上機關負責人批準立案偵查或者繼續偵查的案件，撤銷案件時應當經原審批的省級以上機關負責人批準。 機關決定采取強制措施時，應當考慮犯罪嫌疑人涉嫌犯罪情節的輕重程度、有無繼續犯罪和逃避或者妨礙偵查的可能性，使所適用的強制措施同犯罪的嚴重程度、犯罪嫌疑人的社會性相適應，依法慎用性強制措施。 采取金方式的，應當綜合考慮訴訟活動正常進行的需要，犯罪嫌疑人的社會性的大小，案件的性質、情節、涉案金額，可能判罰的輕重以及犯罪嫌疑人的經濟狀況等情況，確定適當的金數額。 在取保候審期間，不得中斷對經濟犯罪案件的偵查。執行取保候審超過三個月的，應當至少每個月訊問一次被取保候審人。 對于被決定采取強制措施并上網追逃的犯罪嫌疑人，經審查發現不構成犯罪或者依法不予追究刑事責任的，應當立即撤銷強制措施決定，并按照有關，報請省級以上機關刪除相關信息。 機關辦理經濟犯罪案件應當加強統一審核，依照法律的條件和程序逐案逐人審查采取強制措施的性和適當性，發現采取強制措施不當的，應當及時撤銷或者變更。犯罪嫌疑人的，應當立即。機關被的犯罪嫌疑人或者變更措施的，應當及時通知作出批準決定的人民檢察院。 犯罪嫌疑人被后，人民檢察院經審查認為不需要繼續提出檢察的，機關應當予以調查核實，認為不需要繼續的，應當予以或者變更強制措施；認為需要繼續的，應當說由，并在十日以內將處理情況通知人民檢察院。 機關辦理經濟犯罪案件，應當及時進行偵查，依法全面、客觀、及時地收集、調取、固定、審查能夠犯罪嫌疑人有罪或者無罪、罪重或者罪輕以及與涉案財物有關的各種，并防止犯罪嫌疑人逃匿、或者轉移、隱匿涉案財物。 嚴禁調取與經濟犯罪案件無關的材料，不得以偵查犯罪為由偵查措施為他人收集民事訴訟。 機關辦理經濟犯罪案件，應當遵守程序，遵循有關技術標準，全面、客觀、及時地收集、提取電子數據；人民檢察院應當圍繞真實性、性、關聯性審查判斷電子數據。 機關辦理經濟犯罪案件，需要采取技術偵查措施的，應當嚴格依照有關法律、規章和規范性文件的范圍和程序辦理。 機關辦理非法集資、傳銷以及利用通訊工具、互聯網等技術手段實施的經濟犯罪案件，確因客觀條件的無法逐一收集被害人陳述、證人證言等相關的，可以結合已收集的言詞和依法收集并查證屬實的、書證、視聽資料、電子數據等實據，綜合認定涉案人員人數和涉案資金數額等犯罪事實，做到確實、充分。 機關辦理生產、銷售偽劣商品犯罪案件、走私犯罪案件、知識產權犯罪案件，對同一批次或者同一類型的涉案物品，確因實物數量較大，無法逐一勘驗、鑒定、檢測、評估的，可以委托或者商請有資格的鑒定機構、專業機構或者行政執法機關依照程序按照一定比例隨機抽樣勘驗、鑒定、檢測、評估，并由其制作取樣記錄和出具相關書面意見。有關抽樣勘驗、鑒定、檢測、評估的結果可以作為該批次或者該類型全部涉案物品的勘驗、鑒定、檢測、評估結果，但是不符定程序，且不能補正或者作出合理解釋，可能嚴重影響案件處理的除外。 機關應當根據案件事實、和法律依法認定案件性質，對案情復雜、疑難，涉及專業性、技術性問題的，可以參考有關行政執法機關的認定意見。 行政執法機關對經濟犯罪案件中有關行為性質的認定，不是案件進入刑事訴訟程序的必經程序或者前置條件。法律、法規和規章另有的，從其。 機關辦理重大、疑難、復雜的經濟犯罪案件，可以聽取人民檢察院的意見，人民檢察院認為確有必要時，可以派員適時介入偵查活動，對收集、適用法律提出意見，監督偵查活動是否。對人民檢察院提出的意見，機關應當認真審查，并將結果及時反饋人民檢察院。沒有采納的，應當說由。 機關辦理跨區域性的重大經濟犯罪案件，應當向人民檢察院通報立案偵查情況，人民檢察院可以根據通報情況調度辦案力量，開展指導協調等工作。需要犯罪嫌疑人的，機關應當提前與人民檢察院溝通。 人民檢察院在審查、審查起訴中發現機關辦案人員以非法方法收集犯罪嫌疑人供述、被害人陳述、證人證言等材料的，應當依法排除非法并提出糾正意見。需要重新調查取證的，經縣級以上機關負責人批準，應當另行辦案人員重新調查取證。必要時，人民檢察院也可以自行收集犯罪嫌疑人供述、被害人陳述、證人證言等材料。 機關發現收集、書證不符定程序，可能嚴重影響司法的，應當要求辦案人員予以補正或者作出合理解釋；不能補正或者作出合理解釋的，應當依法予以排除，不得作為提請批準、移送審查起訴的依據。 人民檢察院發現收集、書證不符定程序，可能嚴重影響司法的，應當要求機關予以補正或者作出合理解釋，不能補正或者作出合理解釋的，應當依法予以排除，不得作為批準、提起公訴的依據。 對民事訴訟中的材料，機關在立案后應當依照刑事訴訟法以及相關司釋的進行審查或者重新收集。未經查證核實的材料，不得作為刑事使用。 人民檢察院已經作出不起訴決定的案件，機關不得針對同一法律事實的同一犯罪嫌疑人繼續偵查或者補充偵查，但是有新的事實或者的，可以重新立案偵查。 查封、、凍結以及處置涉案財物，應當依照法律的條件和程序進行。除法律法規和規范性文件另有以外，機關不得在訴訟程序終結之前處置涉案財物。嚴格區分違法所得、其他涉案財產與財產，嚴格區分企業法人財產與股東個人財產，嚴格區分犯罪嫌疑人個人財產與家庭財產，不得超權限、超范圍、超數額、超時限查封、、凍結，并注意利害關系人的權益。 對涉眾型經濟犯罪案件，需要追繳、返還涉案財物的，應當統一資產處置原則。機關移送審查起訴時，應當將有關涉案財物及其清單隨案移送人民檢察院。人民檢察院提起公訴時，應當將有關涉案財物及其清單一并移送受理案件的，并提出處理意見。 對不可分割的土地、房屋等涉案不動產或者車輛、船舶、航空器以及大型機器、設備等特定動產，可以查封、、凍結犯罪嫌疑人提供的與涉案金額相當的其他財物。犯罪嫌疑人不能提供的，可以予以整體查封。 對自動投案時主動提交的涉案財物和權屬證書等，機關可以先行接收，如實登記并出具接收財物憑證，根據立案和偵查情況決定是否查封、、凍結。 對不宜查封、、凍結的經營性涉案財物，在偵查活動正常進行的同時，可以允許有關當事人繼續合理使用，并采取必要的保值保管措施，以減少偵查辦案對正常辦公和生產經營的影響。必要時，可以申請當地指定有關部門或者委托有關機構代管。 對查封、、凍結的涉案財物及其孳息，以及作為使用的實物，機關應當如實登記，妥善保管，隨案移送，并與人民檢察院及時交接，變更法律手續。 在查封、、凍結涉案財物時，應當收集、固定與涉案財物來源、權屬、性質等有關的材料并隨案移送。對不宜移送或者依法不移送的實物，應當將其清單、照片或者其他證件隨案移送。 涉嫌犯罪事實查證屬實后，對有證明權屬關系明確的被害人財產及其孳息，及時返還不損害其他被害人或者利害關系人的利益、不影響訴訟正常進行的，可以在登記、拍照或者、估價后，經縣級以上機關負責人批準，開具發還清單，在訴訟程序終結之前返還被害人。辦案人員應當在案卷中注明返還的理由，將原物照片、清單和被害人的領取手續存卷備查。 有下列情形之一的，除依照有關法律法規和規范性文件另行處理的以外，應當立即解除對涉案財物的查封、、凍結措施，并及時返還有關當事人： 發現犯罪嫌疑人將經濟犯罪違法所得和其他涉案財物用于清償債務、轉讓或者設定其他負擔，具有下列情形之一的，應當依法查封、、凍結： 他人明知是經濟犯罪違法所得及其產生的收益，通過虛構債權債務關系、虛假交易等方式予以窩藏、轉移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞，構成犯罪的，應當依法追究刑事責任。 具有下列情形之一，依照刑法應當追繳其違法所得及其他涉案財物的，經縣級以上機關負責人批準，機關應當出具違法所得意見書，連同相關材料一并移送同級人民檢察院： （三） 涉嫌重大走私、金融詐騙、洗錢犯罪的單位被撤銷、注銷，直接負責的主管人員和其他直接責任人員逃匿、死亡，導致案件無法適用普通刑事訴訟程序審理的。 犯罪嫌疑人死亡，現有證明其存在違法所得及其他涉案財物應當予以的，機關可以繼續調查，并依法進行查封、、凍結。 辦理經濟犯罪案件需要異地機關協作的，委托地機關應當對案件的管轄、定性、認定以及所采取的偵查措施負責，辦理有關的法律文書和手續，并對協作事項承擔法律責任。但是協作地機關超權限、超范圍采取相關措施的，應當承擔相應的法律責任。 辦理經濟犯罪案件需要異地機關協作的，由委托地的縣級以上機關制作辦案協作函件和有關法律文書，通過協作地的縣級以上機關聯系有關協作事宜。協作地機關接到委托地機關請求協作的函件后，應當指定主管業務部門辦理。 各省、自治區、直轄市機關根據本地實際情況，就需要外省、自治區、直轄市機關協助對犯罪嫌疑人采取強制措施或者查封、、凍結涉案財物事項制定相關審批程序。 協作地機關應當對委托地機關出具的法律文書和手續予以審核，對法律文書和手續完備的，協作地機關應當及時無條件予以配合，不得收取任何形式的費用。 委托地機關派員赴異地機關請求協助查詢資料、調查取證等事項時，應當出具辦案協作函件和有關法律文書。 委托地機關認為不需要派員赴異地的，可以將辦案協作函件和有關法律文書寄送協作地機關，協作地機關協查不得超過十五日；案情重大、情況緊急的，協作地機關應當在七日以內回復；因特殊情況不能按時回復的，協作地機關應當及時向委托地機關說明情況。 必要時，委托地機關可以將辦案協作函件和有關法律文書通過電傳、網絡等保密手段或者相關工作機制傳至協作地機關，協作地機關應當及時協查。 委托地機關派員赴異地機關請求協助采取強制措施或者，查封、、凍結涉案財物等事項時，應當持辦案協作函件、有關偵查措施或者強制措施的法律文書、工件及相關案件材料，與協作地縣級以上機關聯系，協作地機關應當派員協助執行。 對不及時采取措施，有可能導致犯罪嫌疑人逃匿，或者有可能轉移涉案財物以及重要的，委托地機關可以商請緊急協作，將辦案協作函件和有關法律文書通過電傳、網絡等保密手段傳至協作地縣級以上機關，協作地機關收到協作函件后，應當及時采取措施，落實協作事項。委托地機關應當立即派員攜帶法律文書前往協作地辦理有關事宜。 協作地機關在協作過程中，發現委托地機關明顯存在違反法律的行為時，應當及時向委托地機關提出并報上一級機關�？缡f作的，應當通過協作地的省級機關通報委托地的省級機關，協商處理。未能達成一見的，協作地的省級機關應當及時報告。 機關辦理經濟犯罪案件，應當尊重和保障，保障犯罪嫌疑人、被害人和其他訴訟參與人依法享有的權和其他訴訟，在職責范圍內依法保障律師的執業。 律師向機關了解犯罪嫌疑人涉嫌的以及現已查明的該罪的主要事實，犯罪嫌疑人被采取、變更、解除強制措施，延長偵查期限、移送審查起訴等案件有關情況的，機關應當依法將上述情況告知律師，并記錄在案。 律師向機關提交與經濟犯罪案件有關的、等材料的，機關應當在執案場所予以接收，當面了解有關情況并記錄在案。對律師提供的材料，機關應當及時依法審查，并在三十日以內予以答復。 被害人、犯罪嫌疑人及其代理人、近親屬或者律師對案件管轄有，向立案偵查的機關提出的，接受的機關應當在接到后的七日以內予以答復。 犯罪嫌疑人及其代理人、近親屬或者人認為機關所采取的強制措施超過期限，有權向原批準或者決定的機關提出，接受該項的機關應當在接到之日起三十日以內審查完畢并作出決定，將結果書面通知人。對超過期限的強制措施，應當立即解除或者變更。 人、訴訟代理人認為機關阻礙其依法行使訴訟并向人民檢察院或者，人民檢察院經審查情況屬實后通知機關予以糾正的，機關應當立即糾正，并將監督執行情況書面答復人民檢察院。 人、訴訟代理人對機關偵查活動有的，可以向有關機關提出、，或者提請人民檢察院依法監督。 機關應當依據《中華人民國人民法》等有關法律法規和規范性文件的，加強對辦理經濟犯罪案件活動的執法監督和督察工作。 上級機關發現下級機關存在違反法律和有關行為的，應當責令其限期糾正。必要時，上級機關可以就其違法行為直接作出相關處理決定。 人民檢察院發現機關辦理經濟犯罪案件中存在違法行為的，或者對有關當事人及其律師、訴訟代理人、利害關系人的、事項查證屬實的，應當通知機關予以糾正。 具有下列情形之一的，機關應當責令依法糾正，或者直接作出撤銷、變更或者糾正決定。對發生執法的，應當根據辦案人員在辦案中各自承擔的職責，區分不同情況，分別追究案件審批人、審核人、辦案人及其他直接責任人的責任。構成犯罪的，依法追究刑事責任。 對于導致國家賠償的責任人員，應當依據《中華人民國國家賠償法》的有關，追償其部分或者全部賠償費用。 機關在受理、立案、移送以及涉案財物處置等過程中，與人民檢察院、以及仲裁機構發生爭議的，應當協商解決。必要時，可以報告上級機關協調解決。上級機關應當加強監督，依法處理。 人民檢察院發現機關存在執法不當行為的，可以向機關提出書面糾正意見或者檢察。機關應當認真審查，并將結果及時反饋人民檢察院。沒有采納的，應當說由。 機關辦理經濟犯罪案件應當加強執法安全防范工作，規范執案活動，執行執案，加強執法監督，對執法不當造成嚴重后果的，依據相關追究責任。 本所稱的“經濟犯罪案件”，主要是指機關經濟犯罪偵查部門按照有關依法管轄的各種刑事案件，但以資助方式實施的幫助恐怖活動案件，不適用本。 機關其他辦案部門依法管轄刑法分則第三章的社會主義市場經濟秩序犯罪有關案件的，適用本。 本所稱的“調查性偵查措施”，是指機關在辦理經濟犯罪案件過程中，依照法律進行的專門調查工作和有關偵查措施，但是不包括犯罪嫌疑人人身、財產的強制性措施。 本所稱的“涉眾型經濟犯罪案件”，是指基于同一法律事實、利益受損人數眾多、可能影響社會秩序穩定的經濟犯罪案件，包括但不限于非法吸收存款，集資詐騙，組織、領導傳銷活動，擅自設立金融機構，擅自發行股票、公司企券等犯罪。 本自2018年1月1日起施行。2005年12月31日發布的《機關辦理經濟犯罪案件的若干》（公通字〔2005〕101號）同時廢止。本發布以前最高人民檢察院、制定的關于辦理經濟犯罪案件的規范性文件與本不一致的，適用本。 �。ǘ┳罡摺蛾P于常見犯罪的量刑指導意見（二）》（法〔2017〕74號）【實施日期】2017-05-01 �。�3）達到數額特別巨大起點或者有其他特別嚴重情節的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內確定量刑起點。依法應當判處無期徒刑的除外。 2.在量刑起點的基礎上，可以根據合同詐騙數額等其他影響犯罪構成的犯罪事實增加刑罰量，確定基準刑。 �。ㄈ┳罡呷嗣駲z察院、關于印發《最高人民檢察院關于機關管轄的刑事案件立案追訴標準的(二)》的通知（公通字〔2010〕23號）【實施日期】2010-05-07 以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額在二萬元以上的，應予立案追訴。 �。ㄋ模┳罡呷嗣駲z察院《關于印發部分罪案審查參考標準(試行)的通知》（〔2003〕高檢偵監發第107號）【實施日期】2003-11-27 合同詐騙罪，是指刑法第224條的，以非法占有為目的，在簽訂合同、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為。 1.查獲的合同、工商部門出具的工商登記資料等證明有以虛構的單位或者冒用他人名義簽訂合同的行為的。 2.查獲的偽造、變造、作廢的票據或虛假的產權證明、雙方簽訂的合同、合同或條款等，證明有以偽造、變造、作廢的票據或者虛假的產權證明作的行為的。 3.犯罪嫌疑人沒有履行能力、犯罪嫌疑人部分履行合同、雙方先后簽訂的多份合同等證明沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，對方當事人繼續簽訂和履行合同的行為的。 4.雙方簽訂的合同、犯罪嫌凝人收受被害人給付的貨物、預付款或者財產、犯罪嫌疑人逃匿等，證明有收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者財產后逃匿的行為的。 7.證明犯罪嫌疑人的合同詐騙行為以非法占有為目的的，如具有逃匿、或者出走不歸，或者以其他方法逃避承擔民事責任的;以隱匿等方法占有財物的;對騙得財物進行私分、揮霍使用的;用于歸還欠債或者抵償債務的;用于進行其他違法犯罪活動（包括非法經營活動）的;其他使他人對財物占有的情形。 �。ㄎ澹┳罡呷嗣駲z察院辦公廳《關于對合同詐騙、知識產權等經濟犯罪案件依法正確適用措施的通知》【實施日期】2002-05-22 二、要嚴格區分經濟犯罪與經濟糾紛的界限。經濟犯罪案件具有案情較復雜，犯罪與經濟糾紛往往相互交織在一起，罪與非罪的界限不易區分的特點。認定經濟犯罪，必須嚴格依照刑法的犯罪基本特征和犯罪構成要件，從行為的社會危害性、刑事違法性、應受懲罰性幾個方面綜合考慮。各級檢察機關在審查工作中，要嚴格區分經濟犯罪與經濟糾紛的界限，尤其要注意區分合同詐騙罪與合同違約、債務糾紛的界限，以及商業秘密與進入公知領域的技術信息、經營信息的界限，做到慎重穩妥，不枉不縱，依法打擊犯罪者，者，實現法律效果和社會效果的統一。不能把履行合同中發生的經濟糾紛作為犯罪處理；對于造成本地企業利益受到損害的行為，要具體分析，不能一概作為犯罪處理，防止權。對于合同和知識產權糾紛中，當事雙方主體真實有效，行為客觀存在，罪與非罪難以辨別，當事人可以行使民事訴訟的，更要慎用權。 三、要正確掌握條件，嚴格辦案程序。各級檢察機關在審查經濟犯罪案件工作中，要嚴格遵循刑事訴訟法和《人民檢察院刑事訴訟規則》的條件和辦案程序，嚴把事實關、關、程序關和適用法律關，確保辦案質量。對機關提請審查的經濟犯罪案件，必須符律的條件，才能作出決定，對于明顯屬于經濟糾紛不構成犯罪的，或者罪與非罪性質不明的，或者事實不清、不足的案件，不應作出決定。特別是對于涉及異地的經濟犯罪案件，不僅要審查方的材料，而且要認真審查被方提供的材料和辯解，對只有方的，沒有其他證明的，不能作出決定。 四、上級檢察機關要加強協調和指導，支持下級檢察機關依案。各級檢察機關在審查合同詐騙、知識產權等經濟犯罪案件時，認為案情復雜，難以定性，與偵查機關有重大認識分歧，或受到地方和行政干預的，要及時向上一級檢察機關報告，上級檢察機關要及時加強協調，必要時，可采取“上提一級”審查的辦法。各地檢察機關受理審查跨地區合同詐騙、知識產權等經濟犯罪案件，應在后三日內報上一級檢察機關備案。上級院應及時審查，對有問題的，糾正。 �。┳罡哧P于印發《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會紀要》的通知（法〔2001〕8號）【實施日期】2001-01-21 2． 在司法實踐中，對于單位十分明顯地以非法占有為目的，利用簽訂、履行借款合同詐騙銀行或其他金融機構貸款，符合刑法第二百二十四條的合同詐騙罪構成要件的，應當以合同詐騙罪處罰。 �。ㄆ撸蛾P于辦理利用經濟合同詐騙案件有關問題的通知》（公通字〔1997〕6號）【實施日期】1997-01-09 近幾年來，各種嚴重的經濟詐騙犯罪對社會經濟活動的正常進行和進一步發展造成了不可忽視的危害。各地機關依法加強對經濟詐騙犯罪案件的偵破工作，取得了很大成績。但是，在辦理利用經濟合同詐騙案件過程中，由于詐騙罪和經濟合同糾紛的區分比較復雜，同時還往往因合同雙方分屬不同地區，致使機關在辦理這類案件時，經常出現認識上的不一致。特別由于利益驅動和地方、部門主義的干擾，在辦理利用經濟合同詐騙案件中存在不少問題。有的把經濟合同糾紛，包括正在辦理的或已辦結的經濟合同糾紛案件作為詐騙案件辦理；有的以追贓為名，、凍結或者劃扣合同雙方以外的第三者正常經營的貨物或款項；有的出于部門利益以各種借口向人索要辦案費用；有的在辦案中違反隨意到外地；甚至還有個別機關插手經濟糾紛，為了追款而非法；更有甚者，因追不回款項而將者長期關押。同時，也有把被害人的利用經濟合同詐騙案件當作經濟合同糾紛而不予受理；把外地機關辦理的利用經濟合同詐騙案件當作經濟合同糾紛而不予協助。這些問題的存在，不僅嚴重損害機關的執法權威，敗民形象，而且影響社會經濟正�；顒�，權益。為解決上述問題，國家正常經濟活動，打擊嚴重經濟犯罪活動，糾正一些地方、部門插手經濟糾紛的違法行為，現根據國家有關法律、司釋和實際情況，對辦理利用經濟合同詐騙案件的有關問題如下：一、關于案件性質的認定利用經濟合同詐騙，是指行為人以非法占有為目的，利用簽訂經濟合同的手段，騙取公私財物數額較大的行為。對利用經濟合同進行詐騙案件的認定，應當嚴格依照1996年12月16日最高印發的《關于審理詐騙案件具體應用法律的若干問題的解釋》第二條的辦理。二、關于案件的立案程序機關接到利用經濟合同詐騙案件的報案后，應當先進行初步調查以查明是否確有本第一條所的情形。對確有本第一條所之情形的，應當予以立案偵查。對不予立案的，機關應當將不立案的原因通知人，并告知其依照經濟合同法可以直接向起訴解決。三、關于案件的管轄利用經濟合同詐騙案件由犯罪地的機關辦理，犯罪地包括犯為地和犯罪結果地。如果由犯罪嫌疑人居住地的機關辦理更為適宜，可以由犯罪嫌疑人居住地的機關負責辦理。幾個地方的機關都有管轄權的案件，由上一級的機關辦理。管轄權有爭議的或者管轄不明的案件，由爭議雙方的上級機關辦理。四、關于采取強制措施機關辦理利用經濟合同詐騙案件，在尚未立案前，不得采取任何強制措施。在辦案中需要到外地對犯罪嫌疑人采取強制措施的，應當嚴格依照刑事訴訟法和《關于到外地對案犯采取人身強制措施幾個問題的通知》(公通字〔1993〕40號)等有關，通知當地機關，不得自行執行、，更不得以傳喚、拘傳為名將被傳喚人或者被拘傳人帶離當地。凡沒有法律手續擅自到外地或者雖有法律手續但未通知當地機關的，當地機關一經發現，應當立即予以，通知其所屬的、局派人帶回予以處理。沒有法律手續，擅自到外地情節嚴重的，依法追究刑事責任。當地機關接到外地機關執行、的通知后應當無條件地積極予以配合，不得以任何借口進行或。故意或的，給予紀律處分，情節嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。執行中遇到問題可請上級機關協調解決。五、關于追繳贓款贓物機關辦理利用經濟合同詐騙案件，在尚未立案前，不得物品或者凍結款項。行為人進行詐騙犯罪活動，案發后、凍結在案的財物及其孳息，應當發還給被害人；如果權屬不明確的，可按被害人被騙款物占、凍結在案的財物及其孳息總額的比例發還被害人。行為人將詐騙財物已用于歸還債務、貨款或者其他經濟活動的，如果對方明知是詐騙財物而收取，屬惡意取得，應當一律予以追繳；如確屬善意取得，則不再追繳。被害人因此遭受損失的，可依法提起附帶民事訴訟解決。六、關于對辦理利用經濟合同詐騙案件的監督地(市)級以上機關應當加強對辦理利用經濟合同詐騙案件的指導和監督，利益驅動和地方、部門主義。上級機關如果發現下級機關在辦案中只注重追款而對犯罪打擊不力，互相推諉扯皮，或者違反等錯誤時，應當依照人民法第四十和《關于機關執行人民法有關問題的解釋》第四條的，及時予以糾正。下級機關必須服從上級機關的決定，按照上級機關主管部門的糾正決定執行。對拒不執行上級機關糾正決定的直接負責主管人員和其他直接責任人員，應當給予紀律處分并依照《人銜條例》第二十一條的給予警銜降級的處分。 �。ㄒ唬┦懈呒�、市人民檢察院、市《關于規范部分刑事案件審級管轄的通知》（京高法發[2010]428號）【實施日期】2010-12-06 四、盜竊、搶奪數額200萬元以上的案件，詐騙、合同詐騙數額400萬元以上的案件，由中級管轄第一審審判。 （二）上海市高級、上海市人民檢察院關于印發《〈關于常見犯罪的量刑指導意見（二）（試行）〉實施細則》的通知（滬高法〔2017〕496號）【實施日期】2017-12-19 1.合同詐騙，達到“數額巨大”起點二十萬元或者有其他嚴重情節的，在三年至四年有期徒刑幅度內確定量刑起點。 2.在量刑起點的基礎上，根據合同詐騙的數額、手段等其他影響犯罪構成的犯罪事實增加刑罰量，確定基準刑。有下列情形之一的，增加相應的刑罰量： 1.合同詐騙，達到“數額特別巨大”起點一百萬元或者有其他特別嚴重情節的，在十年至十二年有期徒刑幅度內確定量刑起點。 �。ㄋ模┯邢铝星樾沃坏�，可以增加基準刑，但同時具有兩種以上情形的，累計不得超過基準刑的100%： 1.以救災、搶險、防汛、優撫、扶貧、移民、救濟、醫療款物為合同詐騙標的的，增加基準刑的30%以下； 4.合同詐騙的款項用于吸毒、賭博、行賄、非法經營、走私等違法犯罪活動的，增加基準刑的20%以下； （三）廣東省高級關于印發《廣東省高級〈關于常見犯罪的量刑指導意見（二）實施細則（試行）》的通知（粵高法發〔2017〕7號）【實施日期】2017-06-14 �。�3）達到數額特別巨大起點或者有其他特別嚴重情節的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內確定量刑起點。依法判處無期徒刑的除外。 �。�1）超過數額較大起點未達到數額巨大起點的，一類地區每增加2萬元，二類地區每增加1萬元，可以增加一個月至二個月的刑期。 �。�2）合同詐騙數額巨大或者有其他嚴重情節的，一類地區每增加3萬元，二類地區每增加2.5萬元，可以增加一個月至二個月的刑期。 �。�3）合同詐騙數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，數額增加150萬元，可以增加一年以下刑期；數額增加超過150萬元不足750萬元的，可以增加一年至三年刑期；數額增加超過750萬元以上，可以增加三年以期，但依法應當判處無期徒刑的除外。 （四）廣東省高級《關于辦理社會主義市場經濟秩序犯罪案件座談會紀要》(粵高法〔2014〕301號）【實施日期】2014-11-01 11.個人進行合同詐騙犯罪的數額標準。一類地區以不滿30萬元為“數額較大”，30萬元以上不滿150萬元為“數額巨大”，150萬元以上為“數額特別巨大”。 二類地區以不滿20萬元為“數額較大”，20萬元以上不滿120萬為“數額巨大”，120萬元以上為“數額特別巨大”。 12.關于單位犯合同詐騙犯罪的數額標準。單位犯合同詐騙罪的標準，按照個人犯罪數額標準的5倍掌握。 |